單位(份額)凈值，指每份額基金當日的價值。是基金凈資產(chǎn)除以基金總份額，得出的每份額基金當日的價值。每個營業(yè)日根據(jù)基金所投資證券市場收盤價計算出基金總資產(chǎn)價值，扣除基金當日的各類成本及費用后，得出該基金當日的資產(chǎn)凈值。累計凈值是指基金最新凈值與成立以來的分紅業(yè)績之和，體現(xiàn)了基金從成立以來所取得的累計收益(減去一元面值即是實際收益)，可以比較直觀和全面地反映基金在運作期間的過往表現(xiàn)，結(jié)合基金的運作時間，則可以更準確地體現(xiàn)基金的真實業(yè)績水平。

　　累計凈值和單位凈值是基金凈值的區(qū)別：

　　1、計算公式不同

　　基金單位凈值=(基金資產(chǎn)總值-基金負債)/基金總份額;累計凈值=單位凈值 + 成立以來每份累計分紅派息的金額。

　　2、投資者的選擇不同

　　單位凈值反映的是基金當天的價格情況，短期投資者可以根據(jù)它預(yù)估近期的走勢，而累計凈值是基金成立以來每天增減量的累加，長期投資者可以把它作為一個重要的參考依據(jù)，來預(yù)估基金的走勢。

　　3、反映不同

　　單位凈值是指基金資產(chǎn)凈值是在某一時點上，基金資產(chǎn)的總市值扣除負債后的余額，表示了基金持有人的權(quán)益。

　　累計凈值可以比較直觀和全面地反映基金在運作期間的過往表現(xiàn)，結(jié)合基金的運作時間，則可以更準確地體現(xiàn)基金的真實業(yè)績水平，盈利能力。