［理財案例］年入40萬元二胎家庭理財規(guī)劃
　　楊先生，39歲，月收入1.8萬元，年底獎金3萬元；楊太太，35歲，月收入1.2萬元，年底獎金2萬元。楊先生月生活支出3500元，楊太太月生活支出4000元。楊先生和楊太太剛生育二胎，大兒子5歲，兩個孩子的月生活支出總共4000元。家有自住房1套，市場價值180萬元，尚余49.8萬元房貸未償還，每月還款3400元。兩人有存款32萬元，其中活期存款12萬元，定期存款20萬元。楊太太每月定投基金2000元，目前基金賬戶市值3.4萬元。兩人都有社保，并各自購買了商業(yè)保險，保額20萬元，年交保費5000元。其他年支出（包含孩子教育、贍養(yǎng)父母、旅游等）6萬元。楊太太希望為兩個孩子各準(zhǔn)備100萬元的教育金。
　　家庭財務(wù)狀況診斷
　　楊先生家庭資產(chǎn)負債及收入支出情況分別見表1、表2。
　　從表1來看，楊先生的家庭負債占資產(chǎn)的比重為23.12%，表明楊先生的家庭財務(wù)較安全，風(fēng)險評級為中等風(fēng)險。楊先生正處于家庭成長期，家庭成員的年齡都在增長，最大開支是保健醫(yī)療費、學(xué)前教育、智力開發(fā)費用。同時，隨著子女的自理能力增強，父母精力充沛，又積累了一定的工作經(jīng)驗和投資經(jīng)驗，投資能力大大增強。從資產(chǎn)配置來看，目前楊先生家庭的主要資產(chǎn)是自住房，投資金融資產(chǎn)主要是存款，表明其理財能力有待提高。
表1 楊先生家庭資產(chǎn)負債

資產(chǎn)	金額/萬元	占比（%）	負債	金額/萬元	占比（%）
現(xiàn)金和活期存款	12	5.57	房屋貸款	49.8	100
定期存款	20	9.29	購車貸款	0	0
基金	3.4	1.58	信用卡貸款	0	0
自用房產(chǎn)	180	83.57	其他貸款	0	0
資產(chǎn)總計	215.4	100	負債總計	49.8	100
家庭凈資產(chǎn)	165.6	76.88	負債/總資產(chǎn)	49.8	23.12

　　從表2來看，楊先生夫妻兩人的月總收入3萬元，其中，男方的月收入為1.8萬元，占比60%，女方的月收入為1.2萬元，占比40%，男女雙方經(jīng)濟地位相近，同時構(gòu)成家庭經(jīng)濟支柱。目前楊先生的家庭月總支出為1.69萬元，其中，日常生活支出為1.15萬元，占比68.05%，月房貸還款支出為3400元，占比20.12%。家庭日常支出占月收入比重為38.33%，低于50%，表明楊先生的家庭控制開支能力較強，家庭儲蓄能力較高。楊先生的家庭月房貸還款占月收入的比重為11.33%，低于40%，表明家庭財務(wù)風(fēng)險較低，處于較為安全的水平。從年結(jié)余來看，楊先生的家庭每年可結(jié)余16.12萬元，留存比例為39.32%，家庭儲蓄能力較好。
表2 楊先生家庭收入支出