表2 楊先生家庭收入支出

　　月收入 金額/萬(wàn)元 占比（%） 月支出 金額/萬(wàn)元 占比（%）

　　男方月收入 1.8 60 男方月生活支出 0.35 20.71

　　女方月收入 1.2 40 女方月生活支出 0.4 23.67

　　孩子月生活支出 0.4 23.67

　　房租收入 0 0 月房租支出 0 0

　　理財(cái)收入 0 0 月房貸還款 0.34 20.12

　　男方年獎(jiǎng)金 3萬(wàn)元 投資月支出 0.2 11.83

　　女方年獎(jiǎng)金 2萬(wàn)元 保險(xiǎn)年支出 1萬(wàn)元

　　其他年收入 0 其他年支出 6萬(wàn)元

　　月收入總計(jì) 3 100 月支出總計(jì) 1.69 100

　　年收入總計(jì) 41萬(wàn)元 年支出總計(jì) 27.28萬(wàn)元

　　月結(jié)余 1.31萬(wàn)元

　　年結(jié)余 16.12萬(wàn)元 留存比例 39.32%

　　家庭理財(cái)規(guī)劃

　　一個(gè)完整的家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃包含應(yīng)急準(zhǔn)備、長(zhǎng)期保障、子女教育、退休養(yǎng)老4個(gè)基本規(guī)劃。對(duì)于二胎家庭，其子女教育規(guī)劃更應(yīng)成為重點(diǎn)。

　　應(yīng)急規(guī)劃

　　做好應(yīng)急準(zhǔn)備是應(yīng)付家庭緊急情況的重要措施。對(duì)于楊先生的家庭來(lái)說(shuō)，需要準(zhǔn)備89400元作為應(yīng)急資金。楊先生可以將其中的1/6以活期存款方式保留，另外5/6購(gòu)買(mǎi)貨幣基金或余額寶、理財(cái)通等類(lèi)貨幣基金產(chǎn)品。

　　長(zhǎng)期保障

　　楊先生的年收入24.6萬(wàn)元，購(gòu)買(mǎi)了20萬(wàn)元保額的保險(xiǎn)，每年交納保費(fèi)5000元。如果希望保障意外情況出現(xiàn)時(shí)未來(lái)5年的收入，則需要123萬(wàn)元的保額。由此看出，楊先生的保障缺口在100萬(wàn)元左右。如果考慮房貸償還風(fēng)險(xiǎn)，由于楊先生的收入需要負(fù)擔(dān)50%的房貸，因此保額缺口達(dá)到127萬(wàn)元。楊先生目前支出的保費(fèi)占年收入的2.03%，按保費(fèi)占年收入比例為10%～15%測(cè)算，還可增加19600～31900元的保費(fèi)。

　　楊太太的年收入16.4萬(wàn)元，購(gòu)買(mǎi)了20萬(wàn)元保額的保險(xiǎn)，每年交納保費(fèi)5000元。保障意外情況下未來(lái)5年的收入，需要82萬(wàn)元的保額，保險(xiǎn)缺口為62萬(wàn)元�？紤]房屋貸款由楊太太負(fù)擔(dān)50%，因此保額缺口達(dá)到87萬(wàn)元。楊太太目前支出的保費(fèi)占年收入的3.05%，按保費(fèi)占年收入比例為10%～15%測(cè)算，還可增加1.14萬(wàn)～1.96萬(wàn)元的保費(fèi)。

　　子女教育

　　楊太太已經(jīng)生育二胎，孩子的教育費(fèi)用是規(guī)劃的重點(diǎn)。如果不考慮目前已有的財(cái)務(wù)資源，為5歲的長(zhǎng)子籌備100萬(wàn)元教育費(fèi)用需要每月投資5797元，為剛出生的次子籌備100萬(wàn)元教育費(fèi)用需要每月投資3980元（假設(shè)通貨膨脹率3%、投資收益率7%）。經(jīng)過(guò)測(cè)算，楊先生家庭的最終年支出將會(huì)超過(guò)年收入5.4萬(wàn)元，表明楊先生未來(lái)的財(cái)務(wù)資源暫無(wú)法支持這一規(guī)劃。